PPF ক্যালকুলেটর - পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড ক্যালকুলেটর ২০২৬

বর্তমান PPF সুদের হার হল বার্ষিক ৭.১% (Q4 FY2025-26 অনুযায়ী), বার্ষিক কম্পাউন্ডেড। ভারত সরকার প্রতি ত্রৈমাসিকে PPF হার পর্যালোচনা ও ঘোষণা করে। ঐতিহাসিকভাবে, গত দশকে PPF হার ৭.১% থেকে ৮.৭% এর মধ্যে ছিল। সুদ সম্পূর্ণ কর-মুক্ত, যা ফিক্সড ডিপোজিটের মতো করযোগ্য বিনিয়োগের তুলনায় কার্যকর কর-পরবর্তী রিটার্নকে অনেক বেশি করে। ৩০% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে কারো জন্য, ৭.১% কর-মুক্ত রিটার্ন প্রায় ১০.১৪% প্রি-ট্যাক্স রিটার্ন উপার্জনের সমান।

৭ আর্থিক বছর সম্পূর্ণ করার পর (কার্যকরভাবে ৮ম বছর থেকে) আংশিক উত্তোলন অনুমোদিত। আপনি ৪র্থ পূর্ববর্তী বছরের শেষে ব্যালেন্সের ৫০% পর্যন্ত তুলতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনি ৮ম বছরে থাকলে, ৪র্থ বছরের শেষে ব্যালেন্সের ৫০% তুলতে পারেন। প্রতি আর্থিক বছরে শুধুমাত্র একটি উত্তোলন অনুমোদিত। ৭ বছরের আগে জরুরি অবস্থার জন্য, আপনি ৩য় থেকে ৬ষ্ঠ বছরে PPF-এর বিপরীতে ঋণ নিতে পারেন। অকাল বন্ধ শুধুমাত্র গুরুতর চিকিৎসা অবস্থা বা উচ্চশিক্ষার মতো ব্যতিক্রমী পরিস্থিতিতে অনুমোদিত, এবং আপনি কম সুদ (নিয়মিত হারের চেয়ে প্রায় ১% কম) পাবেন।

রিটার্ন সর্বাধিক করার জন্য আর্থিক বছরের শুরুতে বার্ষিক একমুঠো বিনিয়োগ ভালো। কারণ: PPF সুদ প্রতি মাসের ৫ তারিখ থেকে শেষ দিনের মধ্যে সর্বনিম্ন ব্যালেন্সের উপর গণনা করা হয়। আপনি এপ্রিলে ₹১,৫০,০০০ জমা দিলে, পুরো পরিমাণে ১২ মাস সুদ পান। মাসিক ₹১২,৫০০ জমা দিলে, প্রাথমিকভাবে কম সুদ পান। ১৫ বছরে, পার্থক্য আপনার ম্যাচুরিটি মানে ₹৩০,০০০-৫০,০০০ অতিরিক্ত হতে পারে। সর্বোত্তম অভ্যাস: পুরো বছরের সুদ পেতে ৫ এপ্রিলের আগে পুরো পরিমাণ (বা যতটুকু সামর্থ্য) জমা দিন। একমুঠো সামর্থ্য না থাকলে, অন্তত সেই মাসের সুদ সর্বাধিক করতে প্রতি মাসের ৫ তারিখের আগে জমা দিন।

১৫ বছর পর, আপনার কাছে তিনটি বিকল্প আছে: (১) উত্তোলন ও বন্ধ: আপনি সম্পূর্ণ ম্যাচুরিটি পরিমাণ (মূল + সুদ) তুলতে পারেন যা সম্পূর্ণ কর-মুক্ত। (২) অবদান সহ বাড়ান: আপনি ৫ বছরের ব্লকে অ্যাকাউন্ট বাড়াতে এবং জমা চালিয়ে যেতে পারেন (বার্ষিক ₹৫০০ থেকে ₹১,৫০,০০০)। এটি 80C ট্যাক্স সুবিধা ও সুদ সঞ্চয় চালিয়ে যায়। (৩) অবদান ছাড়া বাড়ান: আপনি নতুন জমা না দিয়ে বিদ্যমান ব্যালেন্স বাড়তে দিতে পারেন। আপনি কর-মুক্ত সুদ উপার্জন চালিয়ে যাবেন, তবে নতুন 80C ছাড় পাবেন না। অনেকে তাদের কর্পাস কর-মুক্তভাবে কম্পাউন্ড হতে দিতে বিকল্প ৩ বেছে নেন। ম্যাচুরিটির ১ বছরের মধ্যে বাড়ানোর জন্য ফর্ম H জমা দিতে হবে; অন্যথায়, অ্যাকাউন্ট স্বয়ংক্রিয়ভাবে অবদান সুবিধা ছাড়া বাড়ানো হয়।

হ্যাঁ, বাবা-মা বা আইনি অভিভাবক নাবালকদের জন্য PPF অ্যাকাউন্ট খুলতে পারেন। এটি আপনার সন্তানের শিক্ষা বা বিবাহের জন্য দীর্ঘমেয়াদী কর্পাস তৈরির একটি চমৎকার উপায়। মূল বিষয়: 80C সুবিধা দাবি করতে আপনার অ্যাকাউন্ট ও নাবালকের অ্যাকাউন্টে সম্মিলিত অবদান বার্ষিক ₹১,৫০,০০০ অতিক্রম করতে পারবে না (যদিও আপনি নাবালকের অ্যাকাউন্টে আরও জমা দিতে পারেন)। সন্তান প্রাপ্তবয়স্ক হলে অ্যাকাউন্ট পরিপক্ব হবে (খোলার ১৫ বছর পর), একটি উল্লেখযোগ্য কর্পাস তৈরি করে। উদাহরণস্বরূপ, ১৫ বছরে ৭.১% এ বার্ষিক ₹৫০,০০০ বিনিয়োগ প্রায় ₹১৩.৫ লাখে বাড়বে। ১৮ বছর বয়সে পৌঁছালে, সন্তান নিজে অ্যাকাউন্ট পরিচালনা করতে পারে। এটি আপনার সন্তানকে দেওয়া সেরা উপহারগুলির একটি - প্রাথমিক কম্পাউন্ডিংয়ের শক্তিতে একটি শক্তিশালী আর্থিক ভিত্তি।

PPF EEE (Exempt-Exempt-Exempt) ট্যাক্স স্ট্যাটাস প্রদান করে - ভারতে সেরা ট্যাক্স চিকিৎসা। (E1) বিনিয়োগে ছাড়: ₹১.৫ লাখ পর্যন্ত জমা ধারা 80C-এর অধীনে ছাড়ের জন্য যোগ্য, (৩০% ব্র্যাকেটের জন্য) ট্যাক্সে ₹৪৬,৮০০ পর্যন্ত সাশ্রয়। (E2) সুদে ছাড়: সমস্ত অর্জিত সুদ সম্পূর্ণ কর-মুক্ত, FD-র বিপরীতে যেখানে সুদ স্ল্যাব হারে করযোগ্য। (E3) ম্যাচুরিটিতে ছাড়: সম্পূর্ণ ম্যাচুরিটি পরিমাণ (মূল + সুদ) ধারা 10-এর অধীনে কর-মুক্ত। NPS-এর সাথে তুলনা করুন যেখানে ৬০% কর-মুক্ত, ৪০% করযোগ্য। অথবা FD যেখানে সুদ সম্পূর্ণ করযোগ্য। ৩০% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে কারো জন্য, PPF-এর ৭.১% কর-মুক্ত রিটার্ন করযোগ্য উপকরণ থেকে প্রায় ১০.১৪% প্রি-ট্যাক্স রিটার্ন উপার্জনের সমান। এটি PPF-কে ভারতে সবচেয়ে কর-দক্ষ বিনিয়োগ বিকল্পগুলির একটি করে তোলে।

PPF (পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড) ঐচ্ছিক এবং সব বাসিন্দাদের জন্য উপলব্ধ, যখন EPF (এমপ্লয়ি প্রভিডেন্ট ফান্ড) বেতনভোগী কর্মচারীদের জন্য বাধ্যতামূলক। মূল পার্থক্য: যোগ্যতা: PPF সবার জন্য (স্ব-কর্মসংস্থান, পেশাদার, যে কেউ); EPF শুধুমাত্র বেতনভোগী কর্মচারীদের জন্য। অবদান: PPF সম্পূর্ণ আপনার পছন্দ (বার্ষিক ₹৫০০-₹১.৫ লাখ); EPF আপনার মূল বেতনের ১২% স্বয়ংক্রিয়ভাবে কেটে নেয়। সুদের হার: EPF বর্তমানে PPF-এর ৭.১% এর বিপরীতে ৮.১৫% প্রদান করে। তারল্য: PPF ৭ বছর পর আংশিক উত্তোলন অনুমোদন করে; EPF অবসর পর্যন্ত লক করা (কিছু ব্যতিক্রম সহ)। অ্যাকাউন্ট নিয়ন্ত্রণ: PPF আপনার নামে পোস্ট অফিস/ব্যাঙ্কে; EPF নিয়োগকর্তা/EPFO দ্বারা পরিচালিত। উভয়ই EEE ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করে এবং অবসর পরিকল্পনার জন্য চমৎকার। আদর্শভাবে, বেতনভোগী কর্মচারীদের একটি শক্তিশালী অবসর কর্পাসের জন্য EPF ও PPF উভয়ই সর্বাধিক করা উচিত।