জাতীয় সঞ্চয় সার্টিফিকেট (NSC) ক্যালকুলেটর

জাতীয় সঞ্চয় সার্টিফিকেট (NSC) কী?

জাতীয় সঞ্চয় সার্টিফিকেট (NSC) হলো ভারত সরকার কর্তৃক চালু এবং সারাদেশে সমস্ত পোস্ট অফিসে পাওয়া যায় এমন একটি নির্দিষ্ট-আয়ের বিনিয়োগ স্কিম। এটি আয়কর আইনের ধারা 80C এর অধীনে উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সুবিধার সাথে গ্যারান্টিযুক্ত রিটার্ন সমন্বিত সবচেয়ে বিশ্বস্ত ক্ষুদ্র সঞ্চয় উপকরণগুলোর মধ্যে একটি, মূলধন সুরক্ষা খোঁজা রক্ষণশীল বিনিয়োগকারীদের জন্য আদর্শ পছন্দ।

NSC ভারত সরকারের সার্বভৌম গ্যারান্টি দ্বারা সমর্থিত, আপনার মূল পরিমাণের ১০০% নিরাপত্তা নিশ্চিত করে। মিউচুয়াল ফান্ড বা স্টকের মতো বাজার-সংযুক্ত উপকরণের বিপরীতে যেখানে রিটার্ন বাজারের অবস্থার সাথে ওঠানামা করে, NSC অনুমানযোগ্য, নির্দিষ্ট রিটার্ন অফার করে যা বাজারের অস্থিরতা থেকে মুক্ত। বর্তমান সুদের হার বার্ষিক ৭.৭%, বার্ষিক কম্পাউন্ড কিন্তু ম্যাচুরিটিতে প্রদান।

NSC-এর মূল বৈশিষ্ট্য

• সরকারি গ্যারান্টি: অর্থ মন্ত্রণালয়, ভারত সরকার দ্বারা সমর্থিত—শূন্য ক্রেডিট ঝুঁকি
• নির্দিষ্ট রিটার্ন: বর্তমান হার বার্ষিক ৭.৭%, সরকার ত্রৈমাসিক পর্যালোচনা করে
• ট্যাক্স সুবিধা: বিনিয়োগ বছরে ₹১.৫ লাখ পর্যন্ত ধারা 80C ছাড়ের যোগ্য
• সুদ পরিশোধন: ১-৪ বছরে জমা হওয়া সুদ পুনর্বিনিয়োগিত ধরা হয় এবং 80C-এর জন্যও যোগ্য
• ন্যূনতম বিনিয়োগ: মাত্র ₹১,০০০, কোনো সর্বোচ্চ সীমা নেই
• সহজ ক্রয়: সারা ভারতে ১,৫০,০০০+ পোস্ট অফিসে পাওয়া যায়
• কম্পাউন্ডিং সুবিধা: বার্ষিক কম্পাউন্ডিং সূচকীয় বৃদ্ধি তৈরি করে
• হস্তান্তরযোগ্য: অন্য ব্যক্তি বা পোস্ট অফিসে হস্তান্তর করা যায়
• লোন জামানত: ব্যাংক লোন পেতে বন্ধক দেওয়া যায়

NSC সুদ গণনার সূত্র

NSC চক্রবৃদ্ধি সুদের সূত্র ব্যবহার করে যেখানে প্রতি বছর অর্জিত সুদ মূলধনে যোগ হয় এবং পরবর্তী বছরের সুদ এই বর্ধিত পরিমাণে গণনা করা হয়।

সূত্র: ম্যাচুরিটি পরিমাণ = P × (1 + r)^n

যেখানে:

• P = মূল বিনিয়োগ পরিমাণ (যেমন, ₹১,০০,০০০)
• r = দশমিকে বার্ষিক সুদের হার (৭.৭% = ০.০৭৭)
• n = বছর সংখ্যা (৫ বা ১০)

বাস্তব উদাহরণ: ৫ বছরের জন্য ৭.৭%-এ ₹১,০০,০০০

• বছর ১: মূল্য বেড়ে ₹১,০৭,৭০০ (সুদ: ₹৭,৭০০)
• বছর ২: মূল্য বেড়ে ₹১,১৫,৯৯৩ (সুদ: ₹৮,২৯৩)
• বছর ৩: মূল্য বেড়ে ₹১,২৪,৯২৪ (সুদ: ₹৮,৯৩১)
• বছর ৪: মূল্য বেড়ে ₹১,৩৪,৫৪৩ (সুদ: ₹৯,৬১৯)
• বছর ৫: ম্যাচুরিটি মূল্য ₹১,৪৪,৯০৩ (সুদ: ₹১০,৩৬০)

মোট অর্জিত সুদ: ৫ বছরে ₹৪৪,৯০৩

ধারা 80C-এর অধীনে NSC ট্যাক্স সুবিধা

NSC দ্বৈত ট্যাক্স সুবিধা অফার করে যা ট্যাক্স পরিকল্পনার জন্য অত্যন্ত আকর্ষণীয়।

১. মূল বিনিয়োগে ট্যাক্স ছাড়

আপনি NSC-তে যে পরিমাণ বিনিয়োগ করেন তা প্রতি আর্থিক বছরে ₹১.৫ লাখ পর্যন্ত ধারা 80C-এর অধীনে ট্যাক্স ছাড়ের যোগ্য।

ট্যাক্স সঞ্চয় উদাহরণ:

• NSC-তে বিনিয়োগ: ₹১,৫০,০০০
• আপনার ট্যাক্স স্ল্যাব: ৩০% (সর্বোচ্চ স্ল্যাব)
• সঞ্চিত ট্যাক্স: ₹৪৬,৮০০ (৪% সেস সহ)

এর মানে ট্যাক্স সঞ্চয়ের পরে আপনার কার্যকর বিনিয়োগ খরচ মাত্র ₹১,০৩,২০০!

২. জমা হওয়া সুদের ট্যাক্স পরিশোধন

• বছর ১-৪ (৫ বছরের NSC): অর্জিত সুদ পুনর্বিনিয়োগিত ধরা হয় এবং যে বছরে জমা হয় সেই বছরে ধারা 80C ছাড়ের যোগ্য। তবে, এই সুদ সেই বছরে আপনার করযোগ্য আয়েও যোগ হয়, ট্যাক্স-নিরপেক্ষ পরিস্থিতি তৈরি করে।
• বছর ৫ (ম্যাচুরিটি বছর): শেষ বছরের সুদ আপনার আয়কর স্ল্যাব অনুযায়ী সম্পূর্ণ করযোগ্য এবং 80C ছাড়ের যোগ্য নয়।
• কোনো TDS নেই: FD-এর বিপরীতে যেখানে সুদ ₹৪০,০০০ অতিক্রম করলে ব্যাংকগুলো TDS কাটে, NSC-তে শূন্য TDS।