সিনিয়র সিটিজেন সেভিংস স্কিম (SCSS) কী?
সিনিয়র সিটিজেন সেভিংস স্কিম (SCSS) একটি সরকার-সমর্থিত সঞ্চয় যন্ত্র যা বিশেষভাবে ৬০ বছর বা তার বেশি বয়সী ভারতীয় নাগরিকদের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। এটি ক্ষুদ্র সঞ্চয় প্রকল্পগুলির মধ্যে সর্বোচ্চ সুদের হারগুলির একটি অফার করে, বর্তমানে বার্ষিক ৮.২% (Q1 2024-25), ত্রৈমাসিক সুদ প্রদান সহ।
SCSS-এর মূল বৈশিষ্ট্য
- যোগ্যতা: ৬০+ বয়সের ভারতীয় নাগরিক (VRS/অবসরপ্রাপ্ত প্রতিরক্ষা কর্মীদের জন্য ৫৫+)
- সর্বোচ্চ জমা: প্রতি ব্যক্তি ₹৩০ লক্ষ
- মেয়াদ: ৫ বছর (৩ বছর বর্ধনযোগ্য)
- সুদের হার: বার্ষিক ৮.২% (সরকার দ্বারা প্রতি ত্রৈমাসিকে সংশোধিত)
- সুদ প্রদান: ত্রৈমাসিক (১লা এপ্রিল, জুলাই, অক্টোবর, জানুয়ারি)
- কর সুবিধা: জমা ধারা 80C ছাড়ের যোগ্য (₹১.৫ লক্ষ পর্যন্ত)
কেন আমাদের SCSS ক্যালকুলেটর ব্যবহার করবেন?
- ত্রৈমাসিক সুদের বিশ্লেষণ: প্রতি ত্রৈমাসিকে আপনি ঠিক কত পাবেন দেখুন
- বর্ধিত মেয়াদ সমর্থন: ৫, ৬, ৭ বা ৮ বছরের পিরিয়ডের জন্য রিটার্ন গণনা করুন
- কর সুবিধা অনুমান: আপনার ধারা 80C সঞ্চয় বুঝুন
- ভিজ্যুয়াল চার্ট: ইন্টারেক্টিভ বৃদ্ধি প্রক্ষেপণ চার্ট
- বিনামূল্যে এবং প্রাইভেট: সমস্ত গণনা আপনার ব্রাউজারে হয়
SCSS সুদ গণনার সূত্র
SCSS ত্রৈমাসিক পেআউট সহ সরল সুদ গণনা ব্যবহার করে:
ত্রৈমাসিক সুদ = মূলধন x (বার্ষিক হার / ৪) / ১০০
মোট সুদ = ত্রৈমাসিক সুদ x ত্রৈমাসিক সংখ্যা
ম্যাচুরিটি মূল্য = মূলধন + মোট সুদ
উদাহরণ গণনা
দৃশ্যকল্প: ৫ বছরের জন্য ৮.২% হারে ₹১৫ লক্ষ জমা
- ত্রৈমাসিক সুদ: ₹৩০,৭৫০ (₹১৫ লক্ষ x ৮.২% / ৪)
- বার্ষিক সুদ: ₹১,২৩,০০০
- মোট সুদ (৫ বছর): ₹৬,১৫,০০০
- ম্যাচুরিটি মূল্য: ₹২১,১৫,০০০
SCSS বনাম অন্যান্য সিনিয়র সিটিজেন বিনিয়োগ বিকল্প
- SCSS (৮.২%): সর্বোচ্চ হার, সরকার-সমর্থিত, ত্রৈমাসিক পেআউট
- পোস্ট অফিস MIS (৭.৪%): কম হার, মাসিক পেআউট
- ব্যাংক FD (৭-৭.৫%): নমনীয় মেয়াদ, ব্যাংক অনুযায়ী ভিন্ন
- RBI ফ্লোটিং রেট বন্ড (৮.০৫%): NSC-এর সাথে যুক্ত, অর্ধ-বার্ষিক সুদ
কর প্রভাব
- ধারা 80C ছাড়: বিনিয়োগের পরিমাণ (₹১.৫ লক্ষ পর্যন্ত) করযোগ্য আয় থেকে কর্তনযোগ্য
- সুদ করযোগ্য: অর্জিত সুদ আপনার আয়কর স্ল্যাব অনুযায়ী করযোগ্য
- TDS প্রযোজ্যতা: আর্থিক বছরে সুদ ₹৫০,০০০ অতিক্রম করলে TDS কাটা হয়
- ফর্ম 15H: মোট আয় করযোগ্য সীমার নীচে থাকলে TDS এড়াতে জমা দিন
কাদের SCSS-এ বিনিয়োগ করা উচিত?
- অবসরপ্রাপ্ত: অবসরের পর নিয়মিত আয় প্রয়োজন
- প্রবীণ নাগরিক: ৬০+ বয়সের যারা নিশ্চিত, উচ্চ রিটার্ন চান
- ঝুঁকি-বিমুখ: শূন্য বাজার ঝুঁকি সহ গ্যারান্টিযুক্ত রিটার্ন চান
- কর সাশ্রয়কারী: ধারা 80C ছাড় সর্বাধিক করতে চান
প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্নাবলী
বর্তমান SCSS সুদের হার কত?
বর্তমান SCSS সুদের হার বার্ষিক ৮.২% (Q1 2024-25 অনুযায়ী)। হার ভারত সরকার দ্বারা প্রতি ত্রৈমাসিকে সংশোধিত হয় এবং সাধারণত ক্ষুদ্র সঞ্চয় প্রকল্পগুলির মধ্যে সর্বোচ্চ।
৫ বছর পরে কি SCSS অ্যাকাউন্ট বাড়ানো যায়?
হ্যাঁ, SCSS অ্যাকাউন্ট ম্যাচুরিটির এক বছরের মধ্যে অতিরিক্ত ৩ বছরের জন্য একবার বাড়ানো যায়। বর্ধিত অ্যাকাউন্ট বর্ধনের তারিখে প্রচলিত হারে সুদ অর্জন করবে। এর মানে আপনি মোট ৮ বছর পর্যন্ত SCSS ধরে রাখতে পারেন।
SCSS সুদ কি করযোগ্য?
হ্যাঁ, SCSS-এ অর্জিত সুদ আপনার আয়কর স্ল্যাব অনুযায়ী সম্পূর্ণ করযোগ্য। আর্থিক বছরে মোট সুদ ₹৫০,০০০ অতিক্রম করলে TDS কাটা হয়। তবে, মূল জমা ধারা 80C-এর অধীনে ₹১.৫ লক্ষ পর্যন্ত ছাড়ের যোগ্য।
ম্যাচুরিটির আগে কি SCSS তোলা যায়?
হ্যাঁ, ১ বছর পরে অকাল প্রত্যাহারের অনুমতি রয়েছে। ১-২ বছরের মধ্যে প্রত্যাহার করলে ১.৫% জরিমানা কাটা হয় এবং ২ বছর পরে ১%। মৃত্যুর ক্ষেত্রে ছাড়া প্রথম বছরে কোনো প্রত্যাহারের অনুমতি নেই।
স্বামী-স্ত্রী উভয়ই কি SCSS অ্যাকাউন্ট খুলতে পারেন?
হ্যাঁ, উভয় স্বামী-স্ত্রী বয়সের মানদণ্ড পূরণ করলে পৃথক SCSS অ্যাকাউন্ট খুলতে পারেন। প্রতিটি ₹৩০ লক্ষ পর্যন্ত জমা করতে পারেন, যা একটি দম্পতিকে সম্মিলিতভাবে SCSS-এ ₹৬০ লক্ষ পর্যন্ত বিনিয়োগ করতে দেয়।
SCSS অ্যাকাউন্ট কোথায় খুলতে পারি?
SCSS অ্যাকাউন্ট যেকোনো পোস্ট অফিস বা SBI, ICICI Bank, HDFC Bank, Axis Bank এবং অন্যান্য প্রধান ব্যাংক সহ অনুমোদিত ব্যাংকগুলিতে খোলা যায়। আপনার পরিচয় প্রমাণ, ঠিকানা প্রমাণ, বয়স প্রমাণ এবং পাসপোর্ট-সাইজ ফটোগ্রাফ প্রয়োজন হবে।