ELSS बनाम PPF कैलकुलेटर

सेक्शन 80C के तहत टैक्स-सेविंग निवेश की तुलना करें। ELSS बनाम PPF रिटर्न, लॉक-इन पीरियड और पोस्ट-टैक्स लाभों का विश्लेषण करें।

ELSS बनाम PPF कैलकुलेटर क्या है?

ELSS बनाम PPF कैलकुलेटर एक व्यापक वित्तीय उपकरण है जो भारतीय निवेशकों को इनकम टैक्स एक्ट की सेक्शन 80C के तहत दो सबसे लोकप्रिय टैक्स-सेविंग निवेश विकल्पों की तुलना करने में मदद करता है। ELSS (इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम) और PPF (पब्लिक प्रोविडेंट फंड) दोनों प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक टैक्स कटौती प्रदान करते हैं, लेकिन रिटर्न, जोखिम और लॉक-इन पीरियड में काफी भिन्न हैं।

हमारा कैलकुलेटर विस्तृत पोस्ट-टैक्स रिटर्न विश्लेषण करता है, ELSS LTCG (लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन) टैक्सेशन और PPF के EEE (एक्जेम्प्ट-एक्जेम्प्ट-एक्जेम्प्ट) स्टेटस पर विचार करते हुए आपकी निवेश अवधि में संपत्ति निर्माण क्षमता की सही तुलना देता है।

ELSS (इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम)

ELSS एक प्रकार का इक्विटी म्यूचुअल फंड है जो सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ प्रदान करता है। प्रमुख विशेषताएं:

सबसे छोटा लॉक-इन: सभी 80C निवेशों में केवल 3 साल (PPF: 15 साल, टैक्स-सेविंग FD: 5 साल)
उच्च रिटर्न क्षमता: इक्विटी-बेस्ड होने के कारण, ELSS ने ऐतिहासिक रूप से लंबी अवधि में 12-15% CAGR दिया है
मार्केट-लिंक्ड जोखिम: रिटर्न गारंटीड नहीं हैं और स्टॉक मार्केट प्रदर्शन पर निर्भर करते हैं
LTCG टैक्स: एक वित्तीय वर्ष में ₹1.25 लाख से ऊपर के गेन पर 12.5% टैक्स लगता है
लचीला निवेश: कोई ऊपरी सीमा नहीं, SIP या लमसम के माध्यम से कोई भी राशि निवेश करें

PPF (पब्लिक प्रोविडेंट फंड)

PPF एक सरकार-समर्थित बचत योजना है जो गारंटीड रिटर्न प्रदान करती है। प्रमुख विशेषताएं:

सरकारी गारंटी: 100% सुरक्षित, भारत की सॉवरेन गारंटी द्वारा समर्थित
EEE स्टेटस: निवेश, ब्याज और मैच्योरिटी सभी टैक्स-फ्री
निश्चित रिटर्न: वर्तमान में 7.1% वार्षिक, सरकार द्वारा तिमाही संशोधित
15 साल का लॉक-इन: अनिवार्य 15 साल की अवधि, 7 साल बाद आंशिक निकासी की अनुमति
निवेश सीमा: न्यूनतम ₹500/वर्ष, अधिकतम ₹1.5 लाख/वर्ष

ELSS बनाम PPF: विस्तृत तुलना

रिटर्न तुलना: ऐतिहासिक डेटा

ऐतिहासिक रिटर्न निवेश निर्णयों में महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं। यहां ELSS और PPF का प्रदर्शन है:

ELSS (पिछले 10 वर्ष): टॉप ELSS फंड ने 14-18% CAGR दिया है। श्रेणी औसत लगभग 12-13% है
PPF (पिछले 10 वर्ष): दरें 7.1% से 8.7% तक रही हैं, वर्तमान दर 7.1%
वास्तविक रिटर्न: 6% महंगाई को समायोजित करने के बाद, ELSS 6-9% वास्तविक रिटर्न बनाम PPF के 1-2% प्रदान करता है

जोखिम मूल्यांकन

सही निवेश चुनने के लिए जोखिम को समझना आवश्यक है:

ELSS जोखिम: उच्च अस्थिरता, बाजार गिरावट में NAV 30-50% गिर सकता है, लेकिन लंबी अवधि में ठीक हो जाता है
PPF जोखिम: शून्य बाजार जोखिम, केवल महंगाई जोखिम (कुछ वर्षों में रिटर्न महंगाई को नहीं हरा सकते)
जोखिम-समायोजित रिटर्न: 10+ वर्ष के होराइजन के लिए, ELSS के उच्च रिटर्न आमतौर पर अस्थिरता की भरपाई करते हैं

टैक्स ट्रीटमेंट: ELSS बनाम PPF

सेक्शन 80C लाभ

ELSS और PPF दोनों सेक्शन 80C के तहत प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक टैक्स कटौती के लिए योग्य हैं। टैक्स बचत आपके टैक्स ब्रैकेट पर निर्भर करती है:

30% ब्रैकेट: प्रति वर्ष ₹45,000 + 4% सेस = ₹46,800 तक बचाएं
20% ब्रैकेट: प्रति वर्ष ₹30,000 + 4% सेस = ₹31,200 तक बचाएं
5% ब्रैकेट: प्रति वर्ष ₹7,500 + 4% सेस = ₹7,800 तक बचाएं

ELSS टैक्सेशन (कैपिटल गेन)

ELSS गेन 3 साल के लॉक-इन पीरियड के बाद LTCG टैक्स के अधीन हैं:

₹1.25 लाख तक LTCG: एक वित्तीय वर्ष में पूरी तरह टैक्स-फ्री
₹1.25 लाख से ऊपर LTCG: 12.5% पर टैक्स (पहले ₹1 लाख से ऊपर 10% था)
कोई इंडेक्सेशन लाभ नहीं: डेट फंड के विपरीत, ELSS को इंडेक्सेशन लाभ नहीं मिलता
टैक्स प्लानिंग टिप: ₹1.25L छूट को अधिकतम करने के लिए वित्तीय वर्षों में रिडेम्पशन स्टैगर करें

PPF टैक्सेशन (EEE स्टेटस)

PPF सभी चरणों में पूर्ण टैक्स छूट का आनंद लेता है:

निवेश: सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती
ब्याज: वार्षिक ब्याज पूरी तरह टैक्स-फ्री
मैच्योरिटी: संपूर्ण मैच्योरिटी राशि टैक्स-फ्री, कोई कैपिटल गेन टैक्स नहीं
प्रभावी पोस्ट-टैक्स रिटर्न: 30% ब्रैकेट निवेशकों के लिए, PPF का 7.1% लगभग 10.1% प्री-टैक्स रिटर्न के बराबर है

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

टैक्स सेविंग के लिए कौन बेहतर है: ELSS या PPF?

दोनों सेक्शन 80C के तहत समान टैक्स कटौती (₹1.5 लाख तक) प्रदान करते हैं। ELSS आमतौर पर उच्च रिटर्न (12-15%) देता है लेकिन बाजार जोखिम के साथ, जबकि PPF शून्य जोखिम के साथ गारंटीड 7.1% प्रदान करता है। 10+ वर्ष के होराइजन वाले युवा निवेशकों के लिए, ELSS आमतौर पर बेहतर है। रूढ़िवादी निवेशकों या रिटायरमेंट के करीब लोगों के लिए, PPF सुरक्षित है।

ELSS और PPF का लॉक-इन पीरियड क्या है?

ELSS में 3 साल का लॉक-इन पीरियड है (सभी 80C निवेशों में सबसे छोटा)। प्रत्येक SIP किस्त व्यक्तिगत रूप से 3 साल के लिए लॉक है। PPF में 15 साल का लॉक-इन पीरियड है, 7वें साल से आंशिक निकासी की अनुमति है। PPF को मैच्योरिटी के बाद 5 साल के ब्लॉक में बढ़ाया जा सकता है।

क्या ELSS रिटर्न टैक्सेबल है?

हां, ELSS गेन लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन (LTCG) टैक्स के अधीन हैं। एक वित्तीय वर्ष में ₹1.25 लाख तक का गेन टैक्स-फ्री है। ₹1.25 लाख से ऊपर के गेन पर 12.5% टैक्स लगता है (बिना इंडेक्सेशन लाभ के)। टैक्स कम करने के लिए आप वित्तीय वर्षों में रिडेम्पशन को स्टैगर कर सकते हैं।

वर्तमान PPF ब्याज दर क्या है?

वर्तमान PPF ब्याज दर 7.1% प्रति वर्ष है (FY 2024-25 के अनुसार)। PPF दरें G-Sec यील्ड के आधार पर सरकार द्वारा तिमाही संशोधित की जाती हैं। पिछले दशक में दर 7.1% और 8.7% के बीच रही है।

PPF में EEE स्टेटस क्या है?

EEE का मतलब है एक्जेम्प्ट-एक्जेम्प्ट-एक्जेम्प्ट, यानी: (1) निवेश छूट प्राप्त है (80C कटौती), (2) अर्जित ब्याज छूट प्राप्त है (कोई वार्षिक टैक्स नहीं), (3) मैच्योरिटी राशि छूट प्राप्त है (कोई कैपिटल गेन टैक्स नहीं)। PPF भारत में पूर्ण EEE स्टेटस वाले कुछ इंस्ट्रूमेंट्स में से एक है।

क्या मैं ELSS और PPF दोनों में निवेश कर सकता हूं?

हां, आप ELSS और PPF दोनों में निवेश कर सकते हैं। हालांकि, सेक्शन 80C के तहत संयुक्त कटौती प्रति वर्ष ₹1.5 लाख पर सीमित है। कई निवेशक जोखिम और रिटर्न को संतुलित करने के लिए अपनी 80C सीमा को दोनों के बीच बांटते हैं। युवा निवेशकों के लिए एक सामान्य आवंटन 60% ELSS और 40% PPF है।

तुलना परिणाम

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