EPF कैलकुलेटर

एम्प्लॉयी प्रोविडेंट फंड (EPF) भारत की सबसे लोकप्रिय रिटायरमेंट सेविंग्स स्कीमों में से एक है, जिसे एम्प्लॉयीज प्रोविडेंट फंड ऑर्गेनाइजेशन (EPFO) द्वारा प्रबंधित किया जाता है। यह भारत में सैलरीड कर्मचारियों के लिए एक अनिवार्य योगदान-आधारित रिटायरमेंट सेविंग्स स्कीम है, जो टैक्स-फ्री रिटर्न और रिटायरमेंट के बाद वित्तीय सुरक्षा प्रदान करती है।

एम्प्लॉयी और एम्प्लॉयर दोनों हर महीने आपके EPF खाते में योगदान करते हैं। एम्प्लॉयी अपनी बेसिक सैलरी प्लस डियरनेस अलाउंस (DA) का 12% योगदान करता है, जबकि एम्प्लॉयर समान राशि का योगदान करता है। हालांकि, एम्प्लॉयर के योगदान का केवल 3.67% आपके EPF खाते में जाता है, जबकि 8.33% एम्प्लॉयीज पेंशन स्कीम (EPS) में जाता है।

यह कैलकुलेटर आपको वार्षिक सैलरी इंक्रीमेंट, चक्रवृद्धि ब्याज, और दोहरी योगदान संरचना को ध्यान में रखते हुए रिटायरमेंट पर अपने EPF कॉर्पस का अनुमान लगाने में मदद करता है।

EPF स्कीम निम्नलिखित संरचना के साथ मासिक योगदान आधार पर संचालित होती है:

एम्प्लॉयी योगदान

एक एम्प्लॉयी के रूप में, आप अपनी बेसिक सैलरी प्लस DA का 12% अपने EPF खाते में योगदान करते हैं। यह राशि आपकी सैलरी मिलने से पहले काट ली जाती है। उदाहरण के लिए, अगर आपकी बेसिक सैलरी ₹50,000 है, तो आपका मासिक योगदान ₹6,000 (₹50,000 का 12%) होगा।

एम्प्लॉयर योगदान

आपका एम्प्लॉयर भी आपकी बेसिक सैलरी का 12% योगदान करता है, लेकिन इसे दो भागों में विभाजित किया जाता है:

• 3.67% EPF में: यह राशि सीधे आपके EPF खाते में जाती है और ब्याज कमाती है।
• 8.33% EPS में: यह हिस्सा एम्प्लॉयीज पेंशन स्कीम में जाता है, जो आपको रिटायरमेंट के बाद मासिक पेंशन प्रदान करता है।

इसके अतिरिक्त, एम्प्लॉयर 0.5% EDLI (बीमा) और 0.5% एडमिन चार्जेस के रूप में योगदान करता है।

योगदान सीमा

EPS के लिए, ₹15,000 प्रति माह की वेतन सीमा है। इसका मतलब है कि भले ही आपकी बेसिक सैलरी अधिक हो, EPS योगदान केवल ₹15,000 पर गणना की जाती है। हालांकि, EPF योगदान के लिए कोई सीमा नहीं है, जो आपकी पूरी बेसिक सैलरी पर लागू होती है।

EPF ब्याज दर वित्त मंत्रालय की मंजूरी के बाद EPFO द्वारा वार्षिक रूप से घोषित की जाती है। FY 2024-25 के लिए, ब्याज दर 8.25% प्रति वर्ष है। ऐतिहासिक रूप से, EPF दरें 8% और 9% के बीच रही हैं, जो इसे भारत में सबसे सुरक्षित और आकर्षक निवेश विकल्पों में से एक बनाती है।

ब्याज कैसे गणना होता है

EPF ब्याज मासिक आधार पर गणना किया जाता है लेकिन वित्तीय वर्ष के अंत में (31 मार्च) वार्षिक रूप से क्रेडिट किया जाता है। ब्याज आपके मासिक रनिंग बैलेंस पर गणना किया जाता है। यह कैसे काम करता है:

• ब्याज ओपनिंग बैलेंस प्लस प्रत्येक महीने की 5 तारीख तक किए गए योगदान पर गणना की जाती है।
• 5 तारीख के बाद किए गए योगदान उस महीने के लिए ब्याज नहीं कमाते।
• मासिक ब्याज वार्षिक रूप से चक्रवृद्धि होता है।

फॉर्मूला: मासिक ब्याज = (ओपनिंग बैलेंस + 5 तारीख तक योगदान) × (वार्षिक ब्याज दर / 12) / 100

टैक्स बेनिफिट

EPF EEE (Exempt-Exempt-Exempt) टैक्स स्टेटस का आनंद लेता है, जिसका मतलब:

• E1: योगदान सेक्शन 80C के तहत टैक्स-डिडक्टिबल है (₹1.5 लाख तक)।
• E2: कमाया गया ब्याज टैक्स-फ्री है।
• E3: निकासी राशि टैक्स-फ्री है (5 साल की निरंतर सेवा के बाद)।

महत्वपूर्ण: बजट 2021 के अनुसार, ₹2.5 लाख प्रति वर्ष से ऊपर एम्प्लॉयी योगदान पर कमाया गया ब्याज टैक्सेबल है। यह आमतौर पर केवल उच्च आय वाले व्यक्तियों को प्रभावित करता है जो बड़े VPF योगदान करते हैं।

अगर आप रिटायरमेंट के लिए अधिक बचत करना चाहते हैं और गारंटीड टैक्स-फ्री रिटर्न कमाना चाहते हैं, तो VPF (वॉलंटरी प्रोविडेंट फंड) पर विचार करें। VPF आपको अनिवार्य 12% से अधिक अपने EPF खाते में योगदान करने की अनुमति देता है, EPF के समान ब्याज दर कमाते हुए।

VPF क्यों चुनें?

• गारंटीड रिटर्न: VPF EPF के समान ब्याज दर (वर्तमान में 8.25%) प्रदान करता है, जो अधिकांश FD से अधिक और मार्केट-लिंक्ड निवेशों से सुरक्षित है।
• टैक्स बेनिफिट: योगदान सेक्शन 80C के तहत टैक्स-डिडक्टिबल है, और ब्याज टैक्स-फ्री है (₹2.5L योगदान/वर्ष तक)।
• शून्य जोखिम: VPF सरकार द्वारा समर्थित है, जो इसे सबसे सुरक्षित निवेश विकल्पों में से एक बनाता है।
• अनुशासित बचत: EPF की तरह, VPF रिटायरमेंट तक लॉक है, दीर्घकालिक बचत सुनिश्चित करते हुए।

VPF बनाम फिक्स्ड डिपॉजिट

30% टैक्स ब्रैकेट में किसी के लिए VPF की तुलना 5 वर्षीय बैंक FD से करें:

* ₹2.5 लाख प्रति वर्ष से ऊपर योगदान पर ब्याज टैक्सेबल है

VPF कैसे शुरू करें

अपने एम्प्लॉयर के HR या पेरोल विभाग से संपर्क करें और अपना EPF योगदान बढ़ाने का अनुरोध करें। आप अनिवार्य 12% से ऊपर, अपनी बेसिक सैलरी के 100% तक कोई भी प्रतिशत योगदान कर सकते हैं।

अपने वित्त की योजना बनाने के लिए EPF निकासी नियमों को समझना महत्वपूर्ण है। यहां वह सब कुछ है जो आपको जानना चाहिए:

पूर्ण निकासी

• रिटायरमेंट पर: जब आप 58 वर्ष की आयु (रिटायरमेंट आयु) तक पहुंचते हैं तो आप अपना पूरा EPF बैलेंस निकाल सकते हैं।
• 2 महीने की बेरोजगारी के बाद: अगर आप 2 महीने से अधिक समय से बेरोजगार हैं, तो आप पूरी राशि निकाल सकते हैं।
• टैक्स-फ्री निकासी: अगर आपने 5 साल की निरंतर सेवा पूरी कर ली है, तो पूरी निकासी टैक्स-फ्री है।
• 5 साल से पहले: अगर आप 5 साल की सेवा पूरी करने से पहले निकालते हैं, तो राशि टैक्सेबल है और TDS लागू होता है।

आंशिक निकासी

आप विशिष्ट उद्देश्यों के लिए आंशिक निकासी कर सकते हैं:

• घर खरीदना या निर्माण: 5 साल की सेवा के बाद एम्प्लॉयी शेयर का 90% तक, या 3 साल के बाद 36 महीने की बेसिक वेज तक।
• होम लोन रीपेमेंट: होम लोन प्रिंसिपल और ब्याज चुकाने के लिए 10 साल की सेवा के बाद उपलब्ध।
• मेडिकल इमरजेंसी: गंभीर बीमारियों के इलाज के लिए 6 महीने की बेसिक वेज या एम्प्लॉयी शेयर (जो भी कम हो) तक।
• शादी या शिक्षा: शादी (7 साल बाद) या स्वयं या बच्चों की शिक्षा के लिए एम्प्लॉयी शेयर का 50%।
• रिटायरमेंट से पहले (1 साल के भीतर): कॉर्पस का 90% निकाला जा सकता है।

जॉब बदलने पर EPF ट्रांसफर

जब आप जॉब बदलते हैं, तो आपके पास दो विकल्प होते हैं:

• ट्रांसफर (अनुशंसित): अपना EPF अपने नए एम्प्लॉयर के खाते में ट्रांसफर करें। यह सेवा निरंतरता और टैक्स-फ्री स्टेटस बनाए रखता है।
• निकासी: कॉर्पस निकालें, लेकिन यह आपकी सेवा निरंतरता तोड़ता है और 5 साल से पहले करने पर टैक्स लग सकता है।

प्रो टिप: जॉब बदलते समय हमेशा अपना EPF ट्रांसफर करें। यह आपके टैक्स बेनिफिट को संरक्षित करता है और आपके रिटायरमेंट कॉर्पस को बढ़ता रखता है।