इनकम टैक्स कैलकुलेटर क्या है?
एक इनकम टैक्स कैलकुलेटर एक आवश्यक वित्तीय टूल है जो आपकी वार्षिक आय, लागू डिडक्शन और आपके द्वारा चुने गए टैक्स रिजीम के आधार पर आपकी टैक्स लायबिलिटी का अनुमान लगाने में मदद करता है। यह आपको भारत सरकार द्वारा पेश किए गए ओल्ड और न्यू दोनों टैक्स रिजीम के तहत अपने टैक्स आउटगो की तुलना करने में सक्षम बनाता है।
हमारा व्यापक इनकम टैक्स कैलकुलेटर FY 2024-25 (AY 2025-26) के लिए आपको अपनी ग्रॉस इनकम, सेक्शन 80C निवेश और अन्य डिडक्शन इनपुट करने देता है ताकि आप तुरंत दोनों रिजीम के तहत अपना टैक्स ब्रेकडाउन देख सकें।
ओल्ड vs न्यू टैक्स रिजीम को समझना
भारत करदाताओं को दो टैक्स रिजीम के बीच चुनने का विकल्प देता है:
न्यू टैक्स रिजीम (FY 2023-24 से डिफ़ॉल्ट)
- कम टैक्स दरें: सभी इनकम स्लैब में कम दरें
- स्टैंडर्ड डिडक्शन: ₹75,000 (बजट 2024 में बढ़ाया गया)
- सरल फाइलिंग: कई निवेश और डिडक्शन ट्रैक करने की जरूरत नहीं
- ₹7 लाख तक टैक्स नहीं: सेक्शन 87A के तहत रिबेट के साथ
ओल्ड टैक्स रिजीम
- सेक्शन 80C: ₹1.5 लाख तक डिडक्शन (PPF, ELSS, LIC, आदि)
- सेक्शन 80D: हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम डिडक्शन
- HRA छूट: वेतनभोगियों के लिए हाउस रेंट अलाउंस बेनिफिट
- होम लोन ब्याज: सेक्शन 24(b) के तहत ₹2 लाख तक डिडक्शन
- NPS डिडक्शन: सेक्शन 80CCD(1B) के तहत अतिरिक्त ₹50,000
FY 2024-25 के लिए इनकम टैक्स स्लैब
न्यू टैक्स रिजीम स्लैब
- ₹0 - ₹3,00,000: शून्य
- ₹3,00,001 - ₹7,00,000: 5%
- ₹7,00,001 - ₹10,00,000: 10%
- ₹10,00,001 - ₹12,00,000: 15%
- ₹12,00,001 - ₹15,00,000: 20%
- ₹15,00,000 से ऊपर: 30%
ओल्ड टैक्स रिजीम स्लैब (60 वर्ष से कम)
- ₹0 - ₹2,50,000: शून्य
- ₹2,50,001 - ₹5,00,000: 5%
- ₹5,00,001 - ₹10,00,000: 20%
- ₹10,00,000 से ऊपर: 30%
इनकम टैक्स की गणना कैसे करें?
इनकम टैक्स गणना में ये चरण शामिल हैं:
- ग्रॉस इनकम कैलकुलेट करें: सैलरी, बिजनेस इनकम, रेंटल इनकम, कैपिटल गेन्स और अन्य स्रोतों का योग
- एक्जेम्प्शन लागू करें: HRA, LTA और अन्य एक्जेम्प्ट अलाउंस (केवल ओल्ड रिजीम)
- डिडक्शन क्लेम करें: सेक्शन 80C, 80D, 80G, आदि (केवल ओल्ड रिजीम)
- टैक्सेबल इनकम कैलकुलेट करें: ग्रॉस इनकम - एक्जेम्प्शन - डिडक्शन
- टैक्स स्लैब लागू करें: लागू स्लैब दरों के आधार पर टैक्स कैलकुलेट करें
- सेस जोड़ें: कुल टैक्स पर 4% हेल्थ और एजुकेशन सेस
कौन सा टैक्स रिजीम चुनें?
चुनाव आपके कुल डिडक्शन पर निर्भर करता है:
- न्यू रिजीम चुनें अगर: आपके कुल डिडक्शन ₹3-4 लाख से कम हैं, आप सरलता पसंद करते हैं, या आपके पास होम लोन ब्याज या HRA क्लेम नहीं है
- ओल्ड रिजीम चुनें अगर: आपके पास महत्वपूर्ण डिडक्शन हैं (80C मैक्स्ड, होम लोन, HRA, मेडिकल इंश्योरेंस), आपके कुल डिडक्शन ₹4-5 लाख से अधिक हैं
वेतनभोगियों के लिए टैक्स बचत टिप्स
- 80C को मैक्सिमाइज़ करें: PPF, ELSS में निवेश करें या ₹1.5 लाख तक लाइफ इंश्योरेंस प्रीमियम दें
- हेल्थ इंश्योरेंस: सेक्शन 80D के तहत ₹25,000 तक (सीनियर सिटीजन के लिए ₹50,000) क्लेम करें
- NPS कंट्रीब्यूशन: सेक्शन 80CCD(1B) के तहत अतिरिक्त ₹50,000 डिडक्शन
- होम लोन: सेक्शन 24(b) के तहत ₹2 लाख तक ब्याज डिडक्टिबल
- HRA ऑप्टिमाइज़ेशन: अगर किराया दे रहे हैं तो मैक्सिमम HRA क्लेम करें
- एजुकेशन लोन: सेक्शन 80E के तहत पूरा ब्याज डिडक्शन
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
कौन सा बेहतर है - ओल्ड या न्यू टैक्स रिजीम?
यह आपके डिडक्शन पर निर्भर करता है। अगर आपके कुल डिडक्शन (80C, 80D, HRA, होम लोन ब्याज) ₹3-4 लाख से अधिक हैं, तो ओल्ड रिजीम अधिक टैक्स बचा सकता है। अगर आपके पास न्यूनतम डिडक्शन हैं या सरलता पसंद करते हैं, तो न्यू रिजीम की कम दरें अक्सर बेहतर होती हैं।
क्या मैं ओल्ड और न्यू टैक्स रिजीम के बीच स्विच कर सकता हूं?
हां, वेतनभोगी व्यक्ति ITR फाइल करते समय हर वित्तीय वर्ष रिजीम के बीच स्विच कर सकते हैं। हालांकि, बिजनेस इनकम वाले न्यू रिजीम चुनने के बाद ओल्ड रिजीम में केवल एक बार स्विच कर सकते हैं। FY 2023-24 से न्यू रिजीम डिफ़ॉल्ट विकल्प है।
सेक्शन 80C के तहत कौन से डिडक्शन उपलब्ध हैं?
सेक्शन 80C PPF, ELSS म्यूचुअल फंड, NSC, टैक्स-सेविंग FD, लाइफ इंश्योरेंस प्रीमियम, बच्चों की ट्यूशन फीस, होम लोन प्रिंसिपल रीपेमेंट और सुकन्या समृद्धि अकाउंट में निवेश के लिए ₹1.5 लाख तक डिडक्शन देता है। यह डिडक्शन केवल ओल्ड टैक्स रिजीम में उपलब्ध है।
क्या सेक्शन 87A के तहत कोई टैक्स रिबेट है?
हां, न्यू टैक्स रिजीम के तहत, अगर आपकी टैक्सेबल इनकम ₹7 लाख तक है, तो आपको सेक्शन 87A के तहत पूरी रिबेट मिलती है, जिससे आपकी टैक्स लायबिलिटी शून्य हो जाती है। ओल्ड रिजीम के तहत, यह रिबेट ₹5 लाख तक की टैक्सेबल इनकम के लिए उपलब्ध है।
वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए स्टैंडर्ड डिडक्शन क्या है?
FY 2024-25 के लिए, न्यू टैक्स रिजीम के तहत स्टैंडर्ड डिडक्शन ₹75,000 है (बजट 2024 में ₹50,000 से बढ़ाया गया)। ओल्ड रिजीम के तहत, स्टैंडर्ड डिडक्शन ₹50,000 है। यह सभी वेतनभोगी कर्मचारियों को बिना किसी डॉक्यूमेंटेशन के उपलब्ध फ्लैट डिडक्शन है।
इनकम टैक्स पर सरचार्ज की गणना कैसे होती है?
सरचार्ज देय इनकम टैक्स पर एक अतिरिक्त टैक्स है। न्यू रिजीम के तहत: ₹50L-1Cr इनकम पर 10%, ₹1Cr-2Cr पर 15%, और ₹2Cr से ऊपर पर 25% (25% पर कैप्ड)। ओल्ड रिजीम के तहत: दरें ₹5Cr से ऊपर इनकम के लिए 37% तक जाती हैं। इसके अतिरिक्त, टैक्स प्लस सरचार्ज पर 4% हेल्थ और एजुकेशन सेस लागू है।