Calculadora de Imposto Freelancer
O que voce realmente leva para casa apos IR, ISS, INSS e despesas comerciais. A verificacao da realidade antes de virar freelancer no Brasil.
R$
R$ 81.000
Ganho Liquido Anual
R$ 6.750/mes
Taxa Efetiva: 32.5%
Renda Bruta
R$ 120k
Despesas
R$ 24k
Imposto de Renda
R$ 7.2k
ISS (3%)
R$ 3.6k
Ganho Liquido
R$ 81k
Taxa Efetiva
32.5%
Analise de Impostos
Renda Nacional
R$ 84.000
Renda Internacional
R$ 36.000
ISS (3%)
R$ 3.600
INSS
R$ 13.200
Total de Impostos
R$ 39.000
Detalhamento do IR
Base de Calculo
R$ 96.000
Simples Nacional (6%)
R$ 5.760
INSS (11%)
R$ 13.200
Total de Impostos
R$ 39.000
Renda ate Ganho Liquido
Para Onde Vai Seu Dinheiro
Freelancer vs CLT
Calendario de Pagamentos
Planeje seu fluxo de caixa em torno dessas datas
Dicas de Otimizacao Fiscal
Como Usar a Calculadora de Imposto Freelancer
- Informe a Renda Anual: Digite sua renda bruta total de freelancer antes de quaisquer deducoes ou impostos.
- Defina o Regime Tributario: Escolha entre Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real.
- Selecione a Base de Clientes: Escolha Nacional, Internacional ou Ambos. Renda de exportacao pode ter beneficios.
- Informe Despesas Comerciais: Inclua despesas legitimas como software, internet, equipamentos, coworking, viagens.
- Escolha a Aliquota INSS: Selecione entre 11% (autonomo) ou 20% (contribuinte individual).
- Veja os Resultados: Visualize seu ganho liquido real, impostos e calendario de pagamentos.
Entendendo Impostos de Freelancer no Brasil
Regimes Tributarios
Simples Nacional:
- Faturamento ate R$4,8 milhoes/ano
- Aliquota unificada de 4-12% dependendo da atividade e faturamento
- Melhor opcao para a maioria dos freelancers
- Simplifica a escrituracao contabil
Lucro Presumido:
- Base de calculo presumida sobre o faturamento
- Geralmente 32% para servicos + aliquotas de IR e CSLL
- Pode ser vantajoso para faturamentos maiores
Lucro Real:
- Impostos sobre o lucro contabil real
- Obrigatorio para alguns setores
- Mais complexo, requer contabilidade detalhada
ISS - Imposto Sobre Servicos
O ISS e um imposto municipal que varia de 2% a 5% dependendo da cidade e tipo de servico. Freelancers de TI frequentemente pagam aliquotas menores.
INSS para Autonomos
Freelancers devem contribuir ao INSS:
- 11%: Contribuinte individual (sobre 1 salario minimo)
- 20%: Contribuinte individual completo (sobre rendimento total)
Perguntas Frequentes
Preciso emitir nota fiscal como freelancer?
Sim, voce deve emitir nota fiscal de servicos (NFS-e) para cada servico prestado. Isso e obrigatorio para comprovar renda e recolher ISS. Registre-se na prefeitura da sua cidade para obter acesso ao sistema de emissao de notas.
Qual regime tributario e melhor para freelancer?
Para a maioria dos freelancers, o Simples Nacional e a melhor opcao por ter aliquota unificada e simplicidade. Se seu faturamento for alto ou suas despesas forem baixas, Lucro Presumido pode ser mais vantajoso. Consulte um contador para avaliar seu caso especifico.
Freelancer paga mais imposto que CLT?
Depende. Freelancers podem deduzir despesas comerciais e tem mais flexibilidade. Porem, nao tem beneficios trabalhistas como FGTS, ferias e 13o. Em rendas maiores com bom planejamento, pode ser mais eficiente ser freelancer.
Quais despesas posso deduzir?
Despesas legitimas do negocio: internet, telefone (parte comercial), software, equipamentos (depreciacao), coworking, viagens de negocios, cursos profissionalizantes, contador, marketing. Guarde todos os comprovantes.
Como funciona o pagamento de impostos?
No Simples Nacional, paga-se mensalmente via DAS. ISS e pago mensalmente a prefeitura. INSS tambem e mensal. Mantenha um fluxo de caixa separado para impostos - reserve 30-40% do faturamento.
Clientes internacionais pagam menos impostos?
Servicos exportados (clientes no exterior) podem ter isencao de ISS e outras vantagens dependendo da legislacao. O pagamento deve ser em moeda estrangeira e o servico deve ser prestado para consumo fora do Brasil. Consulte um contador especializado.